На 11.01.07г. получихме стока от Германия - ВОП. Стоката пристигна само с инвойс и товарителница от DHL. Инвойса е с дата 05.01.07г. Трябва да си издам 2 протокола - единия го включвам в дневника за продажбите, а другия в дневника за покупките. С каква дата издавам двата протокола? За да включа протокол в дневника за покупките необходимо ли е на инвойса да е написан ДДСномера на фирмата и VATномера на чждест.доставчик?
Какви счетоводни статии правя за протокола, който включвам в дневника на продажбите и какви статии за протокола за дневника за покупките?
Ако протокола, който включа в дневника за покупките го осчетоводя в следващия месец - Февруари какви счетоводни статии ще направя?
Благодаря!

данъка става изискуем на датата на инвойса трябва да си издадеш протоколите на тази дата не можеш да ги осчетоводиш в различни месеци

Данъкът става изискуем на датата на издаване на фактурата (чл. 63, ал. 4). Не трябва да издаваш 2 протокола - протоколът е данъчен документ и се издава за начисляване на ддс, има номер и необходимите реквизити по зддс. но сумите от този единствен протокол трябва да влязат в двата дневника.
имаше две менения за статиите, но едното (моето първона1ално) се оказа, че не е много удачно, ако протоколът влиза в различни периоди в дватата дневника.
1-ви начин (подходящ ако протоколът влиза в един и същи период в двата дневника - според мен) - 4531 / 4532
2-ри начин - по-универсален
4531 / 4* (някоя разчетна сметка)
4* / 4532

_dexte_ много ти благодаря!
И аз мислех да го осчетоводявам 4531/4537 и съответно 4537/4532 :-)
Имам само 1 въпрос: протокола го издавам до 5 дни от датата на фактурата - така ли е? Т.е. трябва да е с дата до 15.01.07г?
И правя 4531/4537 с датата на протокола?
А 4537/4532 - ако го включа в мес. 02.2007 с каква дата го осчетоводявам?

Благодаря!

някой ще ми даде ли линк за примерен протокол????

Мариета, няма значение с каква дата ще осчетоводиш протокола в следващия месец, стига да осигуриш той да влиза за февруари. Зависи с какъв софтуер работиш, но съм виждала хора, които с Ажур осчетоводяват всички документи за месеца с последнатат дата на месеца.

има в docStore

Ами някой ще ми помогне ли с протоколите при ВОП на лек автомобил, при който нямам право на ДК. Пак ли протокола трябва да се вкючи в двата дневника. По моята логика - не, но как точно ще стане, това не ми е много ясно

Стела, каква ти е логиката? Трябва пак двата протокола - няма изключение за лек автомобил, предполагам втора употреба

съжелявам за закъснелия отговор, но нямах интернет. Не лекият автомобил е нов

_dexter_
Смятам,че протоколът при придобиването на лек автомобил се посочва единствено в дн. за продажби, защото съгл.чл.70 ал.1 т.4- нямаме право на ДК
Вичко това естествено, ако лекият автомобил отговаря на определението за "лек автомобил"

SIM, По тази логика в дневника за покупки не би следвало да посочваме никакви покупни документи, за които нямаме право на ДК. Не пречи (според мен) да се въведе протоколът в дневника за покупки с цялата стойност, в графата "сделки без п-во на ДК" - така ще се спази универсалността на документите (т.е. всички протоколи за ВОП влизат и в двата дневника). Поне аз така смятам да го правя с моя софтуер