Значи програмата ще дава грешка и при случаи по чл.27, ал.1 от ЗДДС,когато се посочва само ДДС в дневник продажби, по простата причина, че данъчната основа при "продажба на загуба" не е облагаем оборот.
ДДС се определя от някаква данъчна основа, но в дневника се посочва само данъчната остнова по чл.26, ал.2 и 3. По доставка се дължи на доставчика сумата по инвойс, а не по протокол.

Теди, това било телефонът на секретарката

"лЕЛЕ" - недей така бе, човек . Според мен, няма значение какво дължиш на доставчика - това е счетоводно. А в дневниците се отразява данъчната основа и данъка. Тези суми може да са различни от това, което се дължи на доставчика.

А при продажба на загуба вече данъчната основа си е продажната цена, освен в няколко редки случая.

И какво правим при фактура 1 от доставчик без нач.ДДС на основание 163а (2) и протокол с реквизити по чл.117 (2) с начислен ДДС по фактура 1 ?

Аз имам следния елементарен въпрос:

Инвойса /при ВОП/ или фактурата без начислено ДДС /при 163а/ не се ли отразяват де факто в дневника за покупки чрез издадения протокол?
Протокола се съставя на основание получаването на въпросните документи, отразява посочената в тях данъчна основа, но самия протокол вече като данъчен документ по смисъла на ЗДДС влиза в дневника.

Отговор при консултация на "Аксаков": Фактурата от доставчика при ВОП не се включва в дневника за покупки.
Дан. основа при ВОП включва освен дължимото към доставчика и друго- напр.акциз. Въпроси: С какъв документ ще се отрази акцизът като дан. основа в покупки, ако приемем, че ще отразяваме фактурата също като дан. основа? В момента в програмата ми, която е свързана със счетоводната, протоколът се включва в продажбите като автоматично начислява дан. основа, НО САМО ЗА ЦЕЛИТЕ на дневника. Дали подобно решение не е удачно и за покупките. Особено предвид горния вариант и може би други, възникнали в практиката. Как е решен въпросът във вашите програми?

Здравейте, знам че вече чного се е писало по тази тема, но въпреки това искам да ви попитам как смятате - аз мисля че протоколът при ВОП се вкарва и в двата дневника с данъчна основа и ДДС, а като данни и в двата дневинка ли се записва Vat № и името на чуждестранното лице, като инвойса изобщо не се отразява в дневниците?
Благодаря за отговора

Проиграх ВОП на програмата за ДДС на НАП и на обновенатата програма на Микроинвест. Осчетоводяването за двата дневника е с Протокол с ВАТ номера на чуждата фирма.
Покупки Д-т 304, Д-т 453/1 на К-т 499/498/ или някаква транзитна.
Продажби д-т 499/498/ на К-т 401, К-т 453/2.
Така влиза и в двата дневника. В кои колони се записват сумите:
покупки: колона 10- ДО...., ВОП... с право на пълен данъчен кредит; колона 11 - ДДС с право на ПДК.
продажби: колона 9 -Дан.основа; колона 10-ДДС;колона 13-Дан. основа; колона 15-ДДС.
За сведение ако имате ВОД в дневника за продажби в колона 9 - ДО; колона 20-ДО
с ВАТ номера на чуждестранния клиент.
В програмата на НАП под ДОС сумите по съответните колони сама трябва да ги напиша.
В програмата на Микроинвест си избирам само вида на сделката и документа и тя сама ги праща в съотвените колони.
Декларацията ВИАС сама се генерира при правилно записване по колоните.