Колеги, ако може някой да ми разясни:През м. 11/2006 Фирмата ни плаща на италиянска консултанска фирма за извършена от нея услуга в България/изпратен е техен представител, който ни консултира за работата на една машина/ и съответно ние сме платили на тази фирма по издаден от нея инвойс още през м.11, но нищо не сме начислили, какво е трябвало да направим и по конкретно по стария закон за ДДС.

По стария ЗДДС си получател по услуга, която принципно няма ефект върху косвеното облагане, освен ако попадаш сред хипотезата на чл.61 от отменения ЗДДС. Помисли обаче дали не следва данък при източника по отменения ЗКПО по реда на чл.34,ал.4.

ЗКПО 2006

чл.12/2/ , чл.34/4/,чл.47

Според мен , абсолютно попадам в чл. 61, на отменения закон и въобще незнам какво да правя, в смисъл отогава са минали 2 перида и не съм го начислила а и незнам как е трябвало да го начисля, за новия ЗДДС -ясно с протокол по чл. 117 но по стария?

От два дена чета закона, ППЗДДС, дискусиите и т.н., и съвсем се ошашавих.
Ситуацията е следната :
Наш партньор от ЕС резервира щанд за Пловдивския панаир 2006г.. Ползва преференции от тяхната промишлена палата - покриват му част от разходите за изложението, 1/2 от които той префактурира на нас /участваме заедно/.
Обаче цялата тази процедура се проточва във времето. Инвойса пристига на 02.02.2007 с дата 08.01.2007.
Издадох си протокол с дата 08.01.2007 по чл. 84 от ЗДДС, включих си го в двата дневника - но нещо ме човърка. Притеснява ме ВОП и вид на сделката, то не е и услуга, защото ние си покриваме нашите разходи. Т.е. налице е префактуриране на /рекламни???/ разходи.
Моля, някой ако има мнение - какво да правя, да го сподели.

Колеги, моля ви се: Протокол издавам по чл.84 или по чл.82,т.2 от ЗДДС?

Здравейте

Здравейте, колеги!!! Имам следният казус!!! През м. 01,2007г. също италианска фирма изпрати техен техник да обучи наши служители да работят с машина която сме закупили от ит. фирма както и да пусне машината в действие. В случая трябва да внеса данък удържан при източника 10% съгласно ЗКПО, и да подам декларация, която никъде не открих в страницата на НАП, а и съгласно закона срока вече е три месечен за подаването и. Някой сблъсквал ли се е с тази ситуация, Моля за съдействие. И необходимо ли е в този случай да издавам Протокол за ДДС и как да процедирам!!! Моля помогнете ми! Вече съвсем се обърках.

Вижте какво пише в инвойса - определете дали това не е доставка на стока , която се монтира и инсталира от достав / за пускането на м-ната в експлоатация/ или не е чл`21 ал 2 т.3 в)/работа в/у движима вещ / или чл21 ал3т.2 в) /за обучението/ Това първо ,а за данъка по ЗКПО има влеме

Хрис, декларацията се намира в архив 2006. Попълваш я и я подадаваш, те ти дават входящ номер и след това подаваш искане за издаване на удостоверение за платен данък по чл. 55 от ЗКПОл След като ти издадат удостоверинието следва да го завериш в НАП на Донуков. Усепх.

по новият ЗКПО исканията за издаване на удостоверения за платен данък не са по чл.55, а ако не се лъжа беше чл.194,195. Някой знае ли нещо да нови бланки на Декларации, къде мога да намеря?