Колеги имам ВОП
1.Авансово плащане и авансова фактура от доставчика от м.11.2006 включена в дневника за покупки м.11.2006г за 1000
2.Фактура с приспаднат аванс и доплащане от 12.01.2007 за 500
3.На 25.01.2007 пристига стоката с транспортна фирма рег.по ДДС която издава фактура за транспорт с дата 25.01.2007 и аз издавам протокол по чл.117 до 30.01.2007 с данъчна основа 1500 който включвам в дн.за покупки и дн.за продажби.Правилно ли разсъждавам?

да

Ми аз си мисля, че дан. събитие ти е настъпило на 12.01., на датата от която ти е ф-рата. Така че мисля, че протоколът трябва да ти е до 17.01.
Моля да ме опровергаете, ако не съм права, тъй като и мен ме засяга този проблем.

добави в данъчната основа и с/стть нь транспорта в протокола

защо добавяш транспорта ако не е изрично указан в инвойса от доставчика
а е от друга фирма извършила услугата

Защо да включвам в протокола транспорта след като имам фактура от транспортната фирма,тя е BG, рег.по ДДС и транпорта е за моя сметка? Това за което се колебая е датата на протокола...

фактура за аванс данъчно събитие ли е при ВОП?

Аз мисля като рисс (гост) , че датата на дан събитие е 12,01,2007
Имам подобен случай
Фактурите са изпратени по пощата с дата 17,01, но стоката ще пристигне в страната февруари
Ще пусна протокол с дата до 22,01 и ще го включа в двата дневника
КАжете дали съм права
И още един въпрос: 1-я и 2-я екземпляр на протокола къкво се правят, дават ли се на някой Не ми се смейте на глупавия въпрос

Мими при положение че няма да имаш през Януари стока и транспортните документи доказващи прехвърляне на собствеността,мисля че нямаш достатъчни основания за включване на протокола в дневника за покупки за Януари

данъчното събитие при ВОП е указано в чл. 63- датата на завършване на транспорта в страната. Изискуемостта на данъка ще зависи от датата на инвойса- ако е преди данъчното събитие, до 15-сот число на месеца, следващ месеца на дан. събитие, ако е след него, датата на фактурата. Протоколът се издава съгласно чл. 117, ал. 2 или 3 не си спомням- но в рамките на 5 дни от датата, на която данъкът е изискуем

така както съм го написала малко куцо се разбира / абстрахираме се от хипотезата, че една и съща фирма внася за нейна икон. дейност- т.е., при която дан. събитие ще е датата на приключване на транспорта/

с пример, че по-лесно- чл 63, ал. 3- фактурата е с дата данъчното събитие
фирма БГ прави ВОП от Германия. Придобива стоката на 05 януари.2007. Това е данъчното събитие. Данъкът е изискуем на 15 февруари. Трябва да се отрази в СД за м. февруари, която се подава до 14 март. Ето защо и протоколът може да се издаде с дата най-късно 20 февруари и ще влезе в дневник продажби за месец февруари.

вторият вариант датата на фактурата е преди 15-стия ден, следващ дан. събитие- Товаря стоките на 19 януари . Инвойсът ми е с дата 21 януари. Данъкът ми става изискуем на 21 януари, тъй като е преди 15 февруари. Включвам го в СД за м. Януари, която подавам до 14 февруари. Затова и протоколът се издава с дата, най-късно 26 януари и го включвам в дневник продажби за м. януари.

Биляна,би ли разяснила
"датата на фактурата е преди 15-стия ден" и "нвойсът ми е с дата 21 януари".
Двата документа не трябва ли да са с една и съща дата от чуждестранния доставчик
или не съм те разбрала правилно
В дн. за покупките /втория вариант/ го включвам в м.ІІ.2007 когато имам документите за извършения транспорт, защото стоката пристига в началото на ІІ.2007
ДДС-то, което се получава за внасяне по СД за м.І.2007г. в този случай трябва ли да го внеса