Здравей, може ли някой да ми разясни процедурата по издаването на този протокол и какви би следвало да са контировките, при включването му в дневниците по ДДС

йй

Здравейте! Протоколът се попълва по образец. Мисля че имаше такъв в документите на Одит инфо. А самото осчетоводяване става така:
за получената фактура 302/401 със стойността без ДДС.
За протокола:
1-во 4531/разчетна сметка ДДС по протоколи /напр. 498/ със сумата на начисленото ДДС и се включва в дневника за покупки;
2-ро - след това се взима разч. сметка ДДС по протоколи/4532 като ДДС-то се включва и в дневника за продажби.
Това е. Надявам се да съм била полезна.

:( Поправка сметката, която може да се използва не е 498, а някоя свободна, аз използвам 458 - Протоколи по ЗДДС. Извинявам се за допуснатата по-горе грешка!

A PRI VUVEJDANETO NA PROTOKOLA SUM IZPOLZVALA DAN.OSNOVA KAKTO SUMATA, KOQTO MI E PO FAKTURITE OT ES, ZA DA IZ4ISLQ DDS -TO TOGAVA KAKVO 6TE MI E OS4ETOVODQVANETO.

Здравейте, бихте ли ми казали дали в данъчната основа на протокола по чл.117 се включва и фактурата за извършената транспортна услуга ?Благодаря ви предварително.

Ама мила Стаси касва транспортна услуга във връзка с чл.163а от ЗДДС?!?!
Незнайко за буклук ли става въпрос или какво? Принципно Гост-а е прав, а разчетната с/ка ти си решаваш коя ще ел ако се поровиш ще видиш дискусия по въпроса с какво да кореспондират 4531 и 4532 при счетоводяване на протоколите по чл.117. Аз обаче се питам точно по тези протоколи - чл.117 във връзка с чл.163а, дали разбирам правилно ЗДДС:
Издаване на протоколи
"Чл. 117. (1) Протокол се издава задължително:
4. (нова - ДВ, бр. 108 от 2006 г., в сила от 01.01.2007 г.) в случаите по чл. 161 и 163а - от регистрираното лице - получател по доставката, когато доставчикът е данъчно задължено лице, което не е регистрирано по закона."
Та, ако правилно тлкувам - би следвало, ако доставчикът ми е регистрирано по този закон лице, той да си начисли ДДС-то във ф-рата.
ДА, да, ама - не. Моят доставчик ми вика пак по същия ЗДДС:
"Чл. 82. (1) (Изм. - ДВ, бр. 108 от 2006 г., в сила от 01.01.2007 г.) Данъкът е изискуем от регистрирано по този закон лице - доставчик по облагаема доставка, с изключение на случаите по ал. 4 и 5.
...
(5) (Нова - ДВ, бр. 108 от 2006 г., в сила от 01.01.2007 г.) Данъкът е изискуем от получателя - регистрирано по този закон лице, в случаите на чл. 163а независимо дали доставчикът е данъчно задължено или данъчно незадължено по закона лице."
Е кой - крив, кой - прав, кой е за ... целувки?!?!?