Калеги ако някой си е изработил бланка /или има готова такава/ за
Протокол за прихващане ва вземания и задължения -Моля да ми я изпрати!
Благодаря предварително !

При формулярите на ГДД:
http://www.taxadmin.minfin.bg/formuliari.php

Трябва ми протокол за прихващане на задължения към мой достовчик , който в един момент
се явява и мой клиенти имам вземания , а не за прихващане на данъци.

Аз не съставям протокол. На бланка за счетоводни справки или МО описвам счетоводната операция и правя прихващането зъдължения/вземания. Но може някои колеги да имат такава.

СПРАВКА ЗА ИЗВЪРШЕНОТО ПРИСПАДАНЕ НА ДАНЪК ДОБАВЕНА СТОЙНОСТ Дата…..

№ по ред Описание Клетка Период Периоди, през които следва
от СД възникване приспадане на данъчния кредит
за периода
1 2 3

1 Описание на периода - месец, година
2 Деклариран ДДС за внасяне кл.50
3 Прихванат
4 Допълнителна информация за
прихващане: дан. Акт №/ дата
5 Приспаднат кл.71
6 Ефективно внесен кл.72
7 Допълнителна информация за внасянето
дата на платежното нареждане
8 Деклариран ДДС за възстановяване кл.60
9 Прихванат
10 Допълнителна информация за прихва-
щането, данъчен акт №
11 Приспаднат
12 Ефективно възстановен или подлежащ
на възстановяване по чл. 77 ал.2
13 Допълнителна информация за
възстановяване: дата
14 Остатък за възстановяване

Обща сума за въстановяване:

управител: изготвил:

ние си правим протокол свободен текст където просто цитираме номера на договора с този партьор въз основа на който правим това прихващане.
колежката преди мен мисля че говори за съвсем друго прихващане
Естествено за суми с ДДС над 1000лв. такова прихващане не важи, т.к според едно указание на ГДД и двата партньора трябва да преведат ДДС-то по ДДС-сметката на другия и не могат да го прихващат.

Цвета, направи един договор за погасяване на задължения на основание чл. 103 и чл.104 от Закона за задълженията и договорите където е казано, че страните могат да прихванат взаимно вземанията си до размера на по-малкото от тях. На тази база вземаш счетоводна справка.
Това е проверен вариант, консултиран с адвокат и нашия ОДИТ-ор.

Освен с договор, прихващането може да бъде документирано, като едната страна изпраща писмо до другата за извършване на прихващането. В този случай е необходимо да се има изх и вх № на това писмо.

Може с договор, може и с уведомителни писма, може и на самата фактура -начин на плащане да се пише - прихващане срещу фактура № ...... Това също е проверен вариант.