Здравейте , какво трябва да се направи когато имаме анулирана фактура в текущия
месец и не е стигнала до получателя ? А ако има такава и в следващия месец ?

Ако имаш фактура за текущия месец и всички копия са при вас, при анулиране не съставяте протокол по чл.116 а само я описвате в дневника за продажбите с нулеви стойности.

освен това трябва датата на анулираната и новата фактура да са с една и съща дата и, анулираната фактура да не е осчетоводена нито от доставчика, нито от получателя

това къде го прочетохте бе колеги, вече се подлудих

а какво правим, ако доставчиците са ги осчетоводили, ние - не и става въпрос за декември 2006?

ако е осчетоводена фактурата,независимо че анулирането е в текущия месец задължително издавате протокол по чл. 116, където се вписва основание за анулиране, номер на анулираната фактура и номера на коректно издадената фактура - погледнете задължителните реквизити. протокола се издава в два екземпляра, проткола задължително трябва да е подписан от двете страни, единият се дава на доставчика а другия остава при получателя. Основание за анулиране имаме единствено при грешно съставена фактура, при разваляне на сделката задължително се издава кредитно известие

Виж ЗДДС 2007 г.,чл.116 изрично е написано.

Протоколите по ЗДДС са по чл.117 а не чл.116.