Опитах да намеря нещо по въпроса си във форума но не успях ,но ще помоля ако има нещо дискутирано просто ми пратете линк или поне ориентировъчна дата.
Фирма купува стоки от няколки EU членки.Фактурите са с доста на брой редове (понякога стотици в една фактура) за дребни но подробно описани стоки,на различни езици повечето английски но има на немски и френски.В протоколите по чл. 117 на реда за вид и количество на стоката или услугата досега просто упоменавах номера и датата на Invoice-a или Rechnung-a от доставчика уповавайки се на чл.7 ал.3 от ЗС ,но все повече започвам да се опасявам че нарушавам чл.117 ал.2 т3 от ЗДДС.
Как практикувате вие колеги?Има ли яснота доколко подробно трябва да се описват стоките в протоколите за ВОП?С две думи да за почвам ли да превеждам :(

Според моето скромно мнение, по-добре е да си ги опишеш в протокола, а ако става въпрос за нещо наистина голямо като опис, както и за тези дето си ги написал, може и да приложиш опис или спецификация. А пък и едно е сигурно данъчният орган винаги може да се заяде, че не му е доказано достатъчно ясно.

Ето и моето мнение: Протокола е документ, с който осчетоводявам начисленото, а ако имам право и ползваното ДДС. Стоката (услугата) си осчетоводямат от фактурата.
Така че: В този ред на мисли в протокола пиша "Стоки (услуги) по фактура ...." или ако мога да групирам стоките ... например Канцеларски материали, ... без да опинвам гумички и химикалки ...

Групирането е добра идея още повече ако става дума за стоки с едно и също име и разни модификации( 50 вида химикалки например !!! или електронни компоненти със стотици модификации).Още повече че в чл 117 няма изискване за единична цена в протокола за разлика от изискването за фактурата.