Колеги, помогнете, че съвсем се обърках!
Българска транспортна фирма, рег. по ЗДДС, фактурира транспорт Холандия - Македония на бълг. спедиторска фирма, рег. по ЗДДС без начислен ДДС. Спедиторската фирма фактурира същия транспорт на френска фирма, рег. по ЗДДС също без начислен ДДС на основание чл.21 ал.2 т.2.
Въпросът ми е възниква ли за някой задължение за самоначисляване на ДДС с протокол и включват ли се тези фактури в VIES декл.?
Смятам, че не, но вече не съм сигурна в нищо!

не се включват

а защо няма ДДС от твоя страна нали фактурираш на БГ фирма

tilmar,

Защото не е вътреобщностен транспорт!

КОГАТО ПОДАВАМЕ VIES ДЕКЛАРАЦИЯ И ВЪВ Ф-РАТА ПИШЕМ , ЧЕ НА ОСН ЧЛ 22,АЛ2 ОТ ЗДДС ЕВРОПЕЙСКИЯ ДДС НОМЕР ДА СИ НАЧИСЛИ ДДС-ТО , ТРЯБВА ЛИ ДА ИЗИСКВАМЕ ОТ ЕВРОПЕЙСКАТА ФИРМА ПРОТОКОЛ , ЧЕ СИ Е НАЧИСЛИЛА ДДС-ТО ДО ПОССЛЕДНО ЧИСЛО НА СЛЕДВАЩИЯ МЕСЕЦ?

EMI, теб не те вълнува ДДС на Гърция или Италия и разни... за друг платец на тоя данък
Вълнува те само, ако ти си платеца !
Не можеш да изискваш такива неща

По повод написаното по-горе от мен:
Къде в дневника за продажби спедиторската форма ще посочи тази сделка? Нито е освободена, нито облагаема със ставка 0, нито каквато и да е от всички възможни изброени. Как мислите?

сделка облагаема с 0 ставка-транспорт Холандия - Македония

333,

Сериозно ли?По кой член от ЗДДС?

dorian,колона 23!

Че не е с 0 ставка е ясно, но какво е тогава?

Маргаритита, дистанционни продажби ли? Малко не ми се връзва

Доставки по чл.69 ал.2!

Аз имам следната ситуация :Получавам фактура за извършен транспрт от фирма регистрирана по ДДС в общността.Тази фирма ни е извършила само транспорната услуга за доставената ни стока,от държава-извън общността.т.е.основната ни стока е извън общността , а трансп.услуга е вътреобщностна.Трябва ли да самоначисля данък с протокол и да подам VIES-декл.?Ако трябва-какво да направя и в какви срокове?

Маргарита, нищо не разбирам. Защо този член? Моля те ми обясни!

Жана,според мен нетрябва,защото и за транспортната фирма това е международен транспорт.По тази логика каква е според теб разликата дали транспорта ти го извършва рег. в общността фирма или рег. в BG фирма, предмет на доставката е международен транспорт и е със ставка 0.Ако греша моля поправете ме.

Необлагаема услуга, извън страната. Основание за неначисляване на ДДС - чл. 21, ал. 2, т.2 от ЗДДС. Не е износ - с 0 % ДДС. Поне така ми отговориха от Министерство на финансите.

Това е така, но в дневника за продажби къде се посочва?

вижте глава трета по ЗДДС

Този казус не попада в глава трета

вярно никъде не се споменава за транспорт между страна от ЕС освен Бг и трета страна

В дневника - чл. 69, ал. 2

Doverie , има логика в това ,което ми казваш , но в закона не ми става ясно къде точно поподам - каква е сделката ?

dorian,

В колона 23 се отразяват тези доставки,защото те са с място на изпълнение извън територията на страната,но биха били облагаеми ако са на територията на страната!/чл.69 ал.2/

помогнете ми с мнение и на мен, моля :) подобен казус - спедиторска фирма фактурира услугата си на турски получател, а транспортът е словения-българия. мястото на изпълнение е словения, ддс не се начислява на осн. чл.22, ал.3 ЗДДС и чл.6, ал.3 ППЗДДС. ясно е, че във VIES-а не включвам фактурата, защото получателят (турската фирма) не е от страна-членка. за дневника за продажби се колебая - колона 22 или колона 23? от това, което прочетох в темата, мненията са за колона 23 - доставки по чл.69, ал.2. обаче или вече съвсем се обърках или не схващам нещо. тази услуга, която описвам си влиза в описанието и за колона 22- доставки с изпълнение на територията на друга държава-членка? кое е правилното сега?

превозвачът пък ми фактурира на мен същия транспорт с ДДС, защото за него мястото на изпълнение е в България (аз като получател-спедитор съм регната по ДДС). имам право на данъчния кредит, нали?
мерси :)

небесна,и според мен е в колона 22.Колона 23 ще бъде когато е ЕС/различна от БГ/-ТС и обратно,както и ТС-ТС!Имаш право на ДК!
И не забраваяй за оборотите в Словения;)

благодарности Маргарита! :) друго си е капацитет да ти потвърди разсъжденията ;)

дебна ги аз оборотите, ма по- ми се ще в някоя БАШ европейска държавица да натрупаме такива, че да почнат едни ми ти командировчици уж с цел регване там :Д

Абе аз бях написала в една друга тема,че по моите сметки и расъждения ще им е изгодно на фирмите да са регнати в другите страни членки;)))

не знам колко ще им е изгодно... аз обичам голям размер на дневните командировъчни ;))

Марги, а имаш ли идея колко ще струва една такава регистрацийка някъде си ?
Представителя поема доста рискове ... та си мисля, че няма да е толкова изгодно...

Ми,проблема е да си намери акредитиран представител в стрната членка!Но си права де....той ще носи солидарна отговорност......