здравейте. получихме по-късно инвойс с дата 26.01,явява се дата на данъчното събитие т.е. протокола по чл. 117 трябва да е с дата 31.01-не е включен в януарските дневници.как да коригирам това?

Фактурата не може да бъде дата на данъчното събитие. Може би имате предвид, че на тази дата данъка става изискуем. Или си издайте протокола с дата 31,01, и го вкючете в СД за февруари, или се направете на разсеян и го съставете с дата 01,02,07, тъйкато при съставянето на протокола не сте имари фактурата и не сте знаели, че вече е изискуем.

Да,да имах предвид, че данъка е изискуем на датата на издаване на фактурата(понеже собствеността се прехвърля при товаренето на стоката-условията на доставката са EXW). Благодаря за отговора! Въпроса е кой от двата варианта да избера,защото се притеснявам, че ще включа протокол с дата от януари във февруарските дневници...може би по-добре да се направя на разсеяна..

по-добре не се прави на разсеяна ми си го включи, щото иначе може при ревизия да ти изпраскат ДДС-то (4532), пък тъй като ще е минал тримесечния срок за упражняване на данъчния кредит ще го издухаш. Санкцията за невключен документ в дневника за продажбите в сроковете предвидени в закона е законната лихва (10+ОЛП), което в твоя случай е смешна сума)))

А, извенене, а как се осчетоводява този протокол? в смисъл каква операция ще взема за да си го начисля ДДС-то. 411 - аз самият на 453/2 ли?