Колеги, моля ви да ми подскажете какъв трябва да бъде следващия ход при положение, че по Годишна справка-декларация по ДДС резултата за периода е "на възстановяване" с 1945 лв?
Малко предисловие: фирмата има издаден преди това ДРА за отказан данъчен кредит и с преобразуван ФР и съответно начислени лихви и корпоративен данък в него (акта). Има и запорирана от ТДД банкова сметка поради гореописаното.
Въпроса ми е при така създалата се ситуация как следва да се процедира.
Благодаря предварително на отзовалите се.

Актът ти за непризнатия данъчен кредит кога е издаден- 2004 или 2005?
Ако е 2005 според мен вземаш предвид подадените по декларация данни и според тях си подаваш и данъчната декларация- защото непризнатия ти данъчен кредит ще се отрази в оборотите ти през 2005
разход/ данък ДС за възстановяване
ако е 2004 ще вземеш предвид корекцията от данъчния акт- сумата за възстановяване ще ти е намалена с него- т.е. това е кл 61от справката-декларация
Ако съм казала нещо идиотско, колегите ще ме поправят. Горещо се надявам !!!!!!! :)))

аз видях вече първата глупост :(((- данъчната декларация...... исках да кажа годишната справка декларация на база месечните справки декларации

Много се извинявам Колеги, но може ли някои да ми каже в кои точно случаи се подава Годишна справка декларация. предварителна Ви благодаря!

когато през годината си имал освободени сделки вж ППЗДДС и чл 101 от ЗДДС

Благодаря много!!! Нещо обаче не виждам такива в зададения въпрос. Какво пречи обаче данъчната ревизия да обхаща период например и 2003г. - тогава какво ли ще се прави?

Като стана въпрос за ГД по ДДС искам да попитам какво ще ми се случи след като съм направила следната глупост: През месеца в който имам освободена доставка -продажба на земя имам административни разходи-телефон и ел. енергия за около 100лв., но не съм начислила частичен данъчен кредит а пълен? Консултирах се с една данъчна и тя след като в ГСД проигра и двата варианта с пълен и с частичен данъчен кредит се оказа че разликата е около 3 лв. и тя каза че не си струвало нещо да коригирам и въобще да правя нещо.Мислите ли че при една ревизия нещо могат да ме глобят?

атанасов, при положение, че питащият намесва годишна-справка декларация, се предполага, че има основание да я изготвя, а дали наистина има си е вече друг въпрос............
относно обхващата период 2003 ревизия- ами ако има непризнат ДК, той пак ще се отрази в намаление на кл. 61 ог годишната справка декларация.... по логиката,по която аз разсъждавам... подчертах, че може и да съм в погрешна посока, предложете алтернатива......
към Люси- годишна справка декларация се подава, ако имате през годината и освободени доставки, независимо дали има данък за внасяне или възстановяване като резултат- ето Ви и извадка от ППЗДДС
Чл. 90. (1) (Изм. - ДВ, бр. 9 от 2000 г., бр. 29 от 2003 г.) Годишната справка-декларация по чл. 101 от закона се изготвя по образец (приложение № 9).
(2) Годишната справка-декларация се подава и в случаите, когато данък не се внася или не се възстановява

Да, аз дори вече я подадох. Но по-скоро исках да знам затова, че не съм ползвала частичен а пълен данъчен кредит в месеца на освободената доставка върху административните разходи ,дали могат данъчните при една проверка нещо да ми направят?

Не мисля, че "могат да ви направят нещо ":)) , стига Вие да докажете, че тези разходи не са имали касателство към осъществяването на освободената сделка- не е задължително да сте провеждали разговори по телефона за сключването и, може въобще да не сте се вясвали в офиса .....

Благодаря Биляна! Абе те реално винаги "могат нещо да ти направят" най-вече мръсни номера ама какво да правим като сме им в ръцете!