Как осчетоводявате авансова ф-ра на ЕООД регистрирано по ДДС и какви записвания правите след приключване на плащането,като не използваме гр.70 реализация
412/4532 ,но какво правч с данъчната основа по аванса??????????

ДТ 411/КТ412 и 4532
Плащане 503/411
След това
ДТ411/Кт 702
Кт 412-червено
КТ 4532

- при получаване на аванса: 50/412 - 100лв.
/4532 - 20
- при признаване на аванса като вземане от клиент 412/411 100 лв.
- при признаване на прихода - 411/70 - 100 лв.

Към Ангел:
- при получаване на аванса: 50/412 - 100лв.
/4532 -С тази статия ли осчетоводяваш фактурата?

сключване на договор
1. аванс
Д-т 411-120
К-т 412-100, К-т 4532/-20
Получаване на аванс - Д-т 503/К-т 411
Признаване на приход - Д-т 412/К-т 702
Изписване на стоката Д-т 702/К-т 412

Чисто и ясно. Аз работя в строителна фирма и МНОГОТО аванси са най-често срещаното явление. По дебита на 412 може да натрупваш много аванси за една сделка. Успех

- при получаване на аванса - Д-т 50 К-т 412 - 100
- за данъка в/у аванса -Д-т 50 К-т К-т 4532 - 20
Правиш го с една сложна или 2 с прости статии.
При приключване на сделктата - 412/411- 100
При признава не приход - 411/702 - 100
Отчта стойност на продадената стока - 702/304

ани, а ако имаш следния случай:получен аванс 12000 с ДДС фактуриран, после извършено СМР по договор за 60000-приспаднат аванс 10000 ,основа 50000,ДДС 10 000,КАКВИ ЗАПИСВАНИЯ ЩЕ НАПРАВИШ В ДНЕВНИК ПРОДАЖБИ,може ли 411 60 000/702 60 000
/412 (-10 000)
/4532 10 000

И втората фактура ще мине първо през 412
Ще направя следното записване;
Във фактурата ще отразя цялата стойност на договора:
обща стойност 60 000
преведен аванс - 10 000
за доплащане 50000
Така ще има салдо по 412, което ще бъде общо 60 000 лв., колкото е стойността на извършените СМР и ще приключа с него 702.703 и т.н.

Въпроса на ГОСТ , беше за Дневника за продажбите , аз също искам да разбера мнението ти.

Здравей, Ани. Както ти написа работиш в строителна фирма. Имам някои въпроси по отчитането на тази дейност. Ако е възможно дай mail или друго, ако не те затруднявам.

За мен най-правилно е това:
1. аванс
- 411/412-12000
411/453-2400
- 503/411-14400
2. отч.приходи 60000 с приспадане на аванс 10000
- 411/703-50000
411/453-10000
412/703-10000
- 503/411-60000

Ти нали си пуснал фактура за аванса?
След това пускаш за остатъка от сделката - например:
Аванс в м.01 -10 000 лв
и доплащане за 50 000 лв. в месец 02 - / фактура само за остатъка/
обща стойност на сделката - 60 000 лв. / аванс + фактура за остаъка/
Надявам се да съм разбрала правилно въпроса.

ЗА да-да: Моят е-mai : [email protected]