Колеги, имам една фактура, която при при приемане на документите от предишните счетоводители се води като задължение на клиент с 2000лв. При равнението се оказа,че е грешно записана с 2000 в повече В тази сума влиза и ДДС, надлежно изплатено от нас. Имаме минала ревизия по ДДС, която не е забелязала фактурата и не ни е върнала парите. Те търсят какво да вземат, а не какво да дадат. Как е редно според вас да закрия задължението на клиента?Не стига това,че ДДС -то ми остава подарък за бюджета, ами и корпоративния данък за миналата година ми е в повече.

Правилно ли е според вас да отнеса сумата от 2000 лв в разходи, защото миналата година сумата ми е увеличила прихода?

Колеги, моля за мнение

Според мен можеш да си сторнираш вземането от клиентите, но не съм сигурна дали можеш да го отнесеш към разходите без да имаш проблем при ревизия. Но това е само мнение, без да съм сигурна дали е правилно.
Нека и други по-компетентни колеги да се включат в дискусията.

Ние така или иначе сме загубили ДДС то, поне ако можем корпоративния данък да .спасим.

Другият вариант за който се сещам е да си ги осчетоводиш като кредитно известие тези 2000, така ще си приспаднеш и ДДС и евентуално печалбата, но пак не съм сигурна дали е правилно.

но си мисля, че при евентуална ревизия при разбрани ревизори ще мине само с писмени обяснения, ако го видят

Това кредитно няма да се засече с клиента, защото при него няма разминаване.

Да и това е вярно, но ако документооборота ви е голям, може и да не го видят. Във фирмата, където работя имаме над 1000 фактури месечно и сме имали подобни случаи с входящи фактури, но с по-малки разлики и така сме ги оправяли. Скоро минахме ревизия и нямаше проблеми, но не знам дали е защото не са ги видяли или просто си затвориха очите.
Това е с което мога да ти помогна.

Няма да стане с кредитно,нашите продажби не са много. Работим с малко клиенти. По вероятно е да не го видят в разходите. После то така или иначе е вярно. . Просто не знам..

Сторнирайки вземането от клиента, така или иначе трябва да го отразя някъде освен в 411. Едната ми възможност е в 60-, другите- идеи много,коя от коя по глупави и нерационални

пиеш една студена вода за ДДС а за останалите ги отписваш като вземания

Чудя се за какво сторниране говорите, че това си е фундаментална грешка след като намира отражение във финансовия резултат за предходната година и според счетоводен стандартНСС 8 могат да се приложат два варианта- препоръчителен подход и алтернативен за коригиране на такива грешки .

То това за студената вода вече сме я изпили. Варианта с НСС е верен, но много проблемен. Кой откъде мине, все там си вре носа. Пък аз като не обичам да ми го завират из нещата. Не че ще ми се размине с тия "бисери" из сметките, ама ..тя надеждата..