Колеги,имам следният проблем:Миналият месец издаваме фактура на наш контрагент.Клиентът ни получава фактурата,но е объркан Д№ и съответно ни уведомява да анулираме тази фактура и да пуснем нова с верният Д№ за същата стока,като поема ангажимента,че ще ни върне сгрешената фактура.Аз естествено пуснах нова фактура,преди да получа старата.И сега какво се оказа?Първата фактура е изгубена.Клиентът ни я е изгубил.Ако уведомя данъчното писмено?Клиентът ни не е теглил данъчен кредит по нея и аз не съм я включила в дневника за продажбите и в СД.
Кажете ми,моля Ви какви са последствията?
Благодаря предварително.

Оригиналът на втората фактура у кого е сега?

В клиентът ни-той я е включил в дневника си,но е изгубил първата:(

Не Мая, не ме разбра ОТ ВТОРАТА издадена фактура дала ли си оригинала на клиента или не си?

Да.Това става още миналия месец

И двете оригинални фактури са в клиента.Само,че първата не е включена в дневника нито при него,нито при мен.Включена е втората фактура.

Купи си един кочан. Издай ДКИ с августовска дата на фирмата. Осчетоводи изгубената фактура и ДКИ при теб през септември (нямаш друг избор, все едно си пропуснала да го направиш). И без това резултата от ДДС по двата документа ще ти е нула. Оригиналът на ДКИ си го прибери на "тайното място". При клиента няма да фигурират нито изгубената, нито известието.
Друг вариант не ми идва наум.

Мен не ме притеснява толкова ДДС-то по фактурата,а това ,че не съм отразила документа в дневника за продажбите за съответният период.Това е идея с ДКИ.Мога да го направя с дата август,но повече ме притеснява чл.136 от ЗДДС:(

Да, можеш да отнесеш глоба, но не виждам друг избор. Все пак вината ти ще е в това, че си ПРОПУСНАЛА да отразиш два документа в дневника, но пък не си ощетила бюджета. Клиента да ти се подпише на ДКИ-то преди да разкараш оригиала

Така е,за съжаление.Вината е моя,че пратих втората фактура преди да получа оригинала на първата.
Но "анулираната"фактура не е отразена и при клиента ни.Ако пробвам с писмо до ТДД?Все пак двете фактури са от една дата.Плащането е отразено,че е по банков път и е платена втората фактура.Всъщност става въпрос ЗА ЕДНА ДОСТАВКА.!

Доколкото разбрах и в двете фирми не е описана първата ф-ра . Все едно че е анулирана.Остави нещата така и се надявай при проверка някога да не забалажат, че липсва първия екземпляр.

И това, което предлага Злати си го мислех. Напиши на твоя екземпляр АНУЛИРАНА (ползвай химизирано платежно), кривни там един кламер на нея. Когато те проверят ще играеш пиеса, че оригинала ти някъде хвръкнал.

Благодаря Ви и на двете.Така ще направя.По-добре да си трая.

Непрекъснато съм в ревизии по ДДС. Анулираните ф-ри винаги защипвам с телбод. Абсолютно всяка анулирана ф-ра разкачват от телбода за да проверят защо е анулирана, на кой контрагент е и т.н. Дори са ми правили проблем ако ф-рата е сгъната с всички екземпляри, но на нея не пише АНУЛИРАНА. Никога не минава номера, че оригинала е загубен или "някъде съм го затрила". Поне при мен е така. Нали условието за да я анулираш е да имаш всички екземпляри!!! Аз се присъединявам към идеята за ДКИ.

И какви ще са последствията ако наистина е изгубен оригинала....?

Абеееее, не е съвсем тъй. Данъчният нали ще види същата фактура, но с верния ДН. Съвсем нормално е да приеме по-скоро, че Мая си е затрила оригинала (особено ако тръгне пред него да се удря през главата от яд), отколкото ако тръгне да му разправя, че клиентът не знам какво си. Ми човекът е човек все пак, нищо че е данъчен. Пък и никъде не съм чела, че анулираните се прихващат с телбод. Е, тя ще се закълне, че друг път кламер няма да ползва, де.

Ами да направи данъчния и насрещна проверка...И какво?И в другата фирма не е отразена,нали така?Ще начисли ДДС?Или ще напише акт за нарешение?Да ама не!

Нищо няма да напише, а и дори да провери при контрагента предварително ще му е ясно, че анулирането е извършено поради написан грешен данъчен номер. Изгубил се оригинала, голяма работа станала! Мая, пак повтарям, като се удари три пъти по главата ще приключи цялата история.

Не разбирам само защо ме нападате. Първо не съм казала, че някъде пише че трябва да се закачат с телбод - просто аз така правя, за да не ги губя "съвсем случайно" както съветвате. И второ - явно, че при мен данъчните явно са по-взискателни, отколкото при вас

Не го приемай така, мола те! Нали дружно изграждаме постановката на Мая!

кофти положение, но все пак КИ е по-добрия вариянт, няма толкова рискове

Защо не помолиш клиента да ти напише едно писмо в дух, че той е загубил фактурата, че не я осчетоводява при себе си /можеш и ти да го съчиниш, а той само да ти го подпише/ + копие от неговия дневник + копие от неговата МСД /с печат и вярно с оригинала/ и ги прибери на тайното място и ако ти направят проблем, им ги показваш.