Здравейте,
Може ли да помоля за помощ по два казуса!?
І. Начално дебитно салдо по сметка разчети със собственици, оказа се че по сметката са осчетоводявани осигуровки на самоосигуряващо се лице и плащани по банков път. Незнам как да приключа сметката, защото изглежда като задължение на управителя към фирмата, а не е така. Касата е точна.
ІІ. Управителят на ЕООД тегли дивидент за 2014 г. примерно с 1000 повече от натрупаната печалба от минали години към 30.06. Данък печалба и дивидент са платени. През 2014 е на печалба, но в края на годината банковата и касовата наличност са с 1000 лв. повече от печалбата към края на годината.
Разликата се намира в разчетната сметка със собственика. Какво да правя!?

I - ами точно така си е, независимо, че "касата е точна"
интересно как разбрахте, че е "точна"

Вземи всички бумаги, занеси ги в някой трап в напълно безлюдна местност, купи си тротил и действай. За остатъците може да ползваш и обикновен бензин.

Успех!

II - това
в края на годината банковата и касовата наличност са с 1000 лв. повече от печалбата към края на годината.
е култово!
направо все едно боцко от банкя се е изокал по въпроса

За по - чисто осиг. за СОЛ, не може ли
Дт 501
Кт. 46 гр. - начисление
Плащане и Д1
Дт 46 гр.
Кт 503
За да няма такива висящи салда и не закрити разчети!?

за можене - всичко може, но въпросът е във "вярното и точното"

собственика на ЕООД по ТЗ е отговорен, това не включва ли и сам да внася осигуровките си?

абе той - собственика - и за верността на счетоводните записвания е отговорен, та може да си шарите квото ви хрумне

498 вземане от собств /45 разчет за осигуровки
45/503 плащане
дали 501 или 503/498 ваша работа ама собственика трябва да си ги плати ^{Отговор на ama(03.04.2015 16:47):}

По начина, по който посочих, той внася осигуровката в касата на дружеството т.е. касовата наличност се увеличава, осигоровката се плаща от дружеството само по баков път. Защо мислите, ще не е правилно?

Благодаря!

^{Отговор на samotja(03.04.2015 17:08):
samotja каза:
498 вземане от собств /45 разчет за осигуровки
45/503 плащане
дали 501 или 503/498 ваша работа ама собственика трябва да си ги плати}

^{Отговор на ama(03.04.2015 14:40):
. През 2014 е на печалба, но в края на годината банковата и касовата наличност са с 1000 лв. повече от печалбата към края на годината.}

Ужас.... счетоводния закон на Нютон е нарушен! Аз съм на загуба през 2014 и имам пари в касата и в банката, кажете как да си приключа сметките защото нищо не излиза? Незнам кой ми е плащал осигуровките но всичко е объркал! Как е възможно да съм на загуба а да имам пари? Опитах се да изтрия сметките за капиталови разлики но бъгавият ми софтуер не ми позволява защото имали салда и обороти, явно софтуерна грешка на някой малоумник :D

Аз още мисля по питането "капиталови разлики" и следващите "мотиви": (((
Да не би щото е дръпнал повече дивидент от натрупаната печалба!!

Това е въпроса

^{Отговор на ama(03.04.2015 14:40):
ama каза:
Здравейте,
Може ли да помоля за помощ по два казуса!?
І. Начално дебитно салдо по сметка разчети със собственици, оказа се че по сметката са осчетоводявани осигуровки на самоосигуряващо се лице и плащани по банков път. Незнам как да приключа сметката, защото изглежда като задължение на управителя към фирмата, а не е така. Касата е точна.
ІІ. Управителят на ЕООД тегли дивидент за 2014 г. примерно с 1000 повече от натрупаната печалба от минали години към 30.06. Данък печалба и дивидент са плате...}

^{Отговор на ama(03.04.2015 22:46):
ama каза:
Това е въпроса}

И какво ти е салдото на Неразпределена печалба към 31.12.2014г? /Дт,Кт/

Дт
<sup>Отговор на тониК(03.04.2015 22:53):
тониК каза:

И какво ти е салдото на Неразпределена печалба към 31.12.2014г? /Дт,Кт/</sup>

Пардон Кт

<sup>Отговор на тониК(03.04.2015 22:53):
тониК каза:

И какво ти е салдото на Неразпределена печалба към 31.12.2014г? /Дт,Кт/</sup>

нулев

^{Отговор на ama(03.04.2015 23:02):
ama каза:
Пардон Кт}

знам,че е нарушен!!! Затова питам, защото трябва да се синхронизира, не разбирам сарказма!!!
<sup>Отговор на miro7874(03.04.2015 21:36):
miro7874 каза:

Ужас.... счетоводния закон на Нютон е нарушен! Аз съм на загуба през 2014 и имам пари в касата и в банката, кажете как да си приключа сметките защото нищо не излиза? Незнам кой ми е плащал осигуровките но всичко е объркал! Как е възможно да съм на загуба а да имам пари? Опитах се да изтрия сметките за капиталови разлики но бъгавият ми софтуер не ми позволява защото имали салда и обороти, явно софтуерна грешка на някой малоумник :D</sup>

Виж се горе:
"ІІ. Управителят на ЕООД тегли дивидент за 2014 г. примерно с 1000 повече от натрупаната печалба от минали години към 30.06. Данък печалба и дивидент са платени."
Първо: дивидент не се тегли.Второ: как тъй тегли повече от колкото има право и после пък имаш -ха Дт, ха Кт и накрая НУЛА към 31.12.2014г. по тази сметка за натрупана печалба от мин.години!!Като гледам и това твое:"защото изглежда като задължение на управителя към фирмата, а не е така. " и
чуденето, че парите са повече от печалбата....що не!То и на загуба може да си и пак да имаш пари.
Отчаян съм: (Напиши в две колонки Дт и Кт по оборотката и....утре ще мислим: )И защо не си в "за начинаещи"!!!

Благодаря за въпроса ти! Той е и отговорът ми! Ще използвам обороти те и в началото на 2015 и се надявам всичко до е ок! :) ако не отивам на аксаков да ми обяснят методологията!

^{Отговор на тониК(04.04.2015 00:10):
тониК каза:
Виж се горе:
"ІІ. Управителят на ЕООД тегли дивидент за 2014 г. примерно с 1000 повече от натрупаната печалба от минали години към 30.06. Данък печалба и дивидент са платени."
Първо: дивидент не се тегли.Второ: как тъй тегли повече от колкото има право и после пък имаш -ха Дт, ха Кт и накрая НУЛА към 31.12.2014г. по тази сметка за натрупана печалба от мин.години!!Като гледам и това твое:"защото изглежда като задължение на управителя към фирмата, а не е така. " и
чуденето, че парите са повече от ...}

^{Отговор на ama(03.04.2015 23:30):
не разбирам сарказма!!!}


Сарказма е заради изказването "През 2014 е на печалба, но в края на годината банковата и касовата наличност са с 1000 лв. повече от печалбата към края на годината." :D
Не ми се коментира по темата... тъпа е!

За мен не е! Защото не се извинявам със счет. програми!!!
<sup>Отговор на miro7874(04.04.2015 00:50):
miro7874 каза:

Сарказма е заради изказването "През 2014 е на печалба, но в края на годината банковата и касовата наличност са с 1000 лв. повече от печалбата към края на годината." :D
Не ми се коментира по темата... тъпа е!</sup>

^{Отговор на ama(04.04.2015 00:56):
ama каза:
За мен не е! Защото не се извинявам със счет. програми!!!}



абе, аТа ли си, аМа ли си
ама вярно си мноУ...меко казано неразбиращ/а

Дт 122
Дт 493
Кт 493
така приключих 2014 и дебитното салдо по 122 се прехвърли в 493.
При следващо теглене на дивиденти ще приключа оборота от 122 с/ка.
Но Дт салдо по 493, които са осигуровки от преди години и не са приключили в касата какво да ги правя? Предстои ликвидация на фирмата, т.е. всичко което е в банката трябва да е и в печалбата????

^{Отговор на тониК(04.04.2015 00:10):
тониК каза:
Виж се горе:
"ІІ. Управителят на ЕООД тегли дивидент за 2014 г. примерно с 1000 повече от натрупаната печалба от минали години към 30.06. Данък печалба и дивидент са платени."
Първо: дивидент не се тегли.Второ: как тъй тегли повече от колкото има право и после пък имаш -ха Дт, ха Кт и накрая НУЛА към 31.12.2014г. по тази сметка за натрупана печалба от мин.години!!Като гледам и това твое:"защото изглежда като задължение на управителя към фирмата, а не е така. " и
чуденето, че парите са повече от ...}

Най-добре е да започнеш отначало и от далеч.
Първо си изясняваш смисъла на операциите: начисляване на осигуровка /за сметка на.../ внасяне на осигуровки, формиране на задължение на собственика във връзка с внесените по ЕГНто му осигуровки, начисляване на дивидент, начисляване на данък дивидент, възникване на разчет със собственика във връзка с дивидента, погасяване на задължения на собственика към фирмата...
Както каза ТониК - ползвай табличка или т.нар. "Т-етки". Нали се гордееш, че не разчиташ на програма.
Второ - виж дали направените записвания отговарят на същността на операциите и на счетоводните правила. Защото статията
Дт 122
Дт 493
Кт 493
не изглежда добре. Каквато и да е сметка 493 в твоя сметкоплан.
Трето - след като изясниш нещата за себе си, и пак имаш проблеми, чак тогава питай тук.

Всичко е спазено и изпълнено.... Въпросът е, как да приключа тази 493 - разчети със собственика с Дт салдо, това салдо го влача от години!!! Оказа се, че е от осигуровки, които не са приключени в касата, а нея не мога да пипам!!! Дължащи пари от собственика за осигуровки, който не са намерили отражение по Дт на касата, т.е. това са пари, които трябва да са влезли в обръщение или отговорно внесени от собственика и съответно влезли в обръщение за бъдещи ползи на фирмата в следствие, на което фирмата да има печалба от тях и да покаже финансов резултат!?
^{Отговор на XXXXX(04.04.2015 17:12):
XXXXX каза:
Най-добре е да започнеш отначало и от далеч.
Първо си изясняваш смисъла на операциите: начисляване на осигуровка /за сметка на.../ внасяне на осигуровки, формиране на задължение на собственика във връзка с внесените по ЕГНто му осигуровки, начисляване на дивидент, начисляване на данък дивидент, възникване на разчет със собственика във връзка с дивидента, погасяване на задължения на собственика към фирмата...
Както каза ТониК - ползвай табличка или т.нар. "Т-етки". Нали се гордееш, че не разчита...}

Предстои ликвидация на фирмата

идЯлно!
едно от задълженията на ликвидатора е да се погрижи да събере вземанията на предприятието