Фирмата ни, която е регистрирана по ДДС, получи опростена фактура от фирма, която не е регистрирана по ДДС/производствена кооперация е/. Във фактурата на отделни редове са начислени съответно: данък- сгради и такса смет. По кои сметки да сложа данъка-сгради и такса смет? Па ск 602 ли? Въобще не съм имала такъв случай досега. В смисъл ДДСто ако е включена как да го извадя от стойността на фактурата като данък-сгради и такса смет са на отделен ред? Търся спешно помощ!
С две думи - имам опростена фактура, отразена е ползваната услуга, на отделен ред данък-сгради и на отделен ред такса смет. Как да отразя ДДСто?

Ани, за какво ДДС говориш- ти ще префактурираш на някого начислените в получената от теб фактура или....? Нещо не се разбира за какво ДДС става въпрос при положение, че получаваш опростена фактура

То на мен това не ми е ясно....след като сме регистрирани по ДДС и получим опростена фактура. Не дължим ли ДДС по тази фактура???

След като фирмата, от която получавате опростена фактура не е регистрирана по ЗДДС то няма да има и начислен данък, който да вадите от стойността. Дори и да беше регистрирана по ЗДДС, след като ви е издадена опростена фактура, то няма да имате право на данъчен кредит. Според мен данък сгради и такса смет може да отчетете по сметка 605 Разходи за данъци , такси и други подобни плащания.

Точно така. Цялата стойност на фактурата ще ти е разход, а няма да имаш оборот по 4531. Начисляваш ДДС само при продажба или в особените случаи, посочени в закона, когато си регистриран по ЗДДС

Благодаря много. Изясниха ми се най-накрая нещата, Ани.

В интерес на истината отначало действително го отразих така както ми казахте без да начислявам по 453/1. Но се притесних и се ошашках напълно. Не съм имала още такъв практически случай и не искам да рискувам.

Бих искала да задам един допълнителен въпрос към темата....В касовия бон към фактурата сега обърнах внимание, че е начислен ДДС??? Включен в стойността. Принципно добре, щом фактурата не е данъчна, не се дължал ДДС...но в касовия бон ДДСто е включено.

Ани, фирмата доставчик е издала опростена фактура- Причината за това може да е, че сделката е необлагаема / но тогава трябва да са я отразили в друга група А, Б или не знам коя беше точно/ или просто до момента същата фирма е била регистрирана по ЗДДС, но към настоящия момент е дерегистрирана- в такъв случай, тя си ползва касовия апарат със старите настройки / което не е съвсем изрядно, но../ и крайната сума от касовия бон трябва да е равна на стойността на доставката по фактурата.

Не те интересува касовия бон. Щом нямаш данъчен документ по ЗДДС нямаш право на данъчен кредит!

Кой говори за данъчен кредит- фактурата е опростена, но при липсата или несъответствието на касовия бон може да не се признае за разходооправдателен документ и в последствие да се наложи увеличаване на финансвия резултат със стойността

Хмм...фактурата ми е изданена от производствена кооперация за наем. Кооперацията въобще не е регистрирана по ДДС. Защо в касовия бон е вкл. ДДСто не знам. Но това следва да не е редно щом фактурата не е данъччна, така ли?

Просто няма логика да е отразено ДДС в касовия бон. А името на издаващия касовия бон въобще съвпада ли с това на доставчика и данните му? Малко е шантава тая работа да ти кажа, Ани. Обади им се и си изясни нещата с тях направо и ако трябва да ти пуснат реален касов бон, защото си мисля, че този съвсем не е такъв, но не мога да упреквам хората без да съм убедена в това

Всичко си съвпада. Ще взема наистина да се свържа с тях и да ги запитам. Ако някой има някакви коментари ще се радвам да чуя и други мнения.

Ани,проблема с отделеното ДДС в касовият бон си е проблем на фирмата.На теб нали общата сума по фактурата ти е равна на общата сума от касовия бон.Фактурата ти е опростена-нямаш право на ДК.Какъв е проблема немога да разбера?Осчетоводяваш си я като опростена фактура без право на ДК.