Колеги превели сме авансова вноска по чл.56 в м.01.2005год., ако не го осчетоводя ми се получава разлика в дължимия данък по ГДД и баланса. Мога ли със сч.справка от м.12.04г.да осчетоводя преведения данък 452/499, а в януари 499/503.
Предварително благодаря!

Колеги няма ли кой да ми помогне?

В ГДД по чл.51 се посочва сумата на внесените през годината авансови вноски - месечни или тримесечни. Те са една сума за периода януари-март и друга сума от април до декември. Ако за периода април-декември 2004г. сте правили например месечни авансови вноски от 100лв, същите ще са авансовитте вноски и за периода януари-март 2005г. Така че не виждам какъв е проблема, при положение че авансовите вноски за първите 3 месеца на 2005 не се влияят от ГДД за 2004. Резултатът за 2004г, деклариран с ГДД е важен за определяне на авансовите вноски след април 2005г.

Проблема е, че авансовата вноска е за 2004 година, а е внесена през 2005 година. През 2004 година по документи аз съм превела по -малко КДанък, но по ГДД аз ще приспадна по-голяма сума тъй като ще включа ии сумата която е преведена през 01.2005 г. , но се отнася за 2004г.